差旅费报销标准(差旅费报销标准的规定！会计干货！)

差旅费报销标准规定

为进一步加强差旅费管理，严格控制费用支出，达到节约高效的目的，结合公司实际情况，现将公司差旅费报销标准规定如下:

一、营销服务人员差旅费报销标准:

各事业部、分公司(子公司)公司营销服务人员出差的费用，如住宿费、伙食补助费、电话费、当地交通费(含出租车费、票面印有“公共交通”字样的车票等)，实行包干，具体标准如下:

1.到某区、某区、某市某区出差不予补贴；如果出差到某市其他县市，当天返回，每人每天补贴到8元，如果留下，每人每天负责45元的费用；

2.出差到某省其他地区，当天返回每人每天12元；某省外出差，当天往返每人每天补贴15元，住宿每人每天支付80元。

3.参加专业会议或需要携带设备和信息超过15公斤的人可以乘坐当地出租车。说明情况后，单位(部门)负责人签字，总经理助理批准，可酌情报销。

4.各部门经理、副经理出差时，可报销往返机票、机票、住宿费。打车票经公司总经理签字即可报销。住宿费为每人每天150元，(报经150元后超过150元，低于报销150元)差旅费补贴为每人每天25元。其他人员可乘坐火车、轮船三等舱，经总经理特别批准，可乘坐普通舱。

二.公司经理差旅费报销标准

公司管理人员包括职能部门人员和各分公司(子公司)公司单位、事业部的管理人员。

1.出差居民津贴:廊坊市某区、某小区、某小区出差不发津贴；前往某市所辖县市，每人每天补贴8元；到省外出差，每人每天补贴12元；省外出差，每人每天补贴15元；去深圳、珠海、厦门、汕头、海南出差，每人每天补贴20元。

2.住宿费标准平均每人每天60元。出差人员在本市的正常交通费可酌情报销。

3.公司总经理级领导、博士、教授级高级工程师可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，费用报销。公司副总经理费用标准可参照分公司(子公司)经理执行。其他工作人员可乘坐火车、轮船三等舱，经分管领导特别批准，可乘坐普通舱。

三.司机差旅费报销标准

当司机出差时，他将承担所有费用。前往广州XXX、XXX区、XXX市XXX区旅游不予补贴；到省内其他地区旅游的每人每天补贴45元，到省外其他地区旅游的每人每天补贴50元。部门应随调遣单保存出差人员往返时间记录，并按实际出差天数计算差旅费；住宿、当地交通、电话等费用不予报销。

四.关于其他相关事项的规定

1.坐火车补贴。如果是普通硬座车，从晚上8: 00到早上7: 00连续骑行6小时以上(含6小时)，可给予面值60%的补贴；如果您乘坐新空硬座车，将获得面值30%的补贴；无论是卧铺还是硬座，如果买了去目的地的联程票，每12小时可领取20元的伙食补助。

2.公司全体员工的出差电话费(含IC卡)不予报销。出差期间的传真材料、邮寄物品、打字和复印等费用可酌情注销。

3.回到公司后，商务旅行者必须在五天内到财务部门报销，否则不会给予新的贷款。借款后，情况发生变化，借款项目不成立的，应在3日内归还借款项目，否则不再发放新的贷款；备用金贷款严格控制在2000元以内，由主管领导(或子公司负责人)签字批准，长期在外人员按批准的备用金限额执行；严禁欠账或不还账者以他人名义借款；营销贷款应注明原因，并按资本支出程序单独签字批准。

4.正常出差机票和因工作临时变动的机票，经单位(部门)负责人签字，总经理助理批准后可报销。遗失的票据(包括车船票、机票)不予报销，经共同出行人员证明并经单位(部门)负责人签字后，可酌情发放补贴。

5.文件粘贴要规范统一，符合文件管理要求。用字金额应列在相应位置，字迹清晰规范，大小写完整一致，不得涂改。

6.差旅费审批程序按照《XXX发展有限公司资本性支出审批程序规定》执行。如果以后实行二级核算，单位的审批人必须是核算单位的负责人。单位负责人因特殊原因不能批准的，可以书面委托分管工作的领导批准，并将授权委托书移交相应财政部门备案。批次字迹应清晰，填充位置应合适。

7.参加会议须凭会议出具的会议证明或邀请函报销。已经享受会议伙食补助的，会议期间不再享受差旅补助。公司将举办展会，根据实际情况，由公司总经理(总经理助理)确定报销标准。

8.其他费用(包括业务招待费、公关招标费等。)应单独核定报销，不得与差旅费混用。

动词 （verb的缩写）行程时间的计算:

(1)出发时间计算:12: 00(含)前1天；

12: 00至17: 00(含)出发半天；

17: 00以后出发当天没有补贴。

(2)返程时间计算:12: 00(含)前半天；

12:00后1天。

(3)出发时间和返回时间以乘车、乘船和飞机票上的时间为准。

不及物动词报销单要求:

1.门票:

1)当公司印章或有效印章出现在票据上时，必须加盖发行公司印章方可报销。印章不清的，视为无章，不予报销。

2)张贴的车票必须与差旅费报销单上填写的起止日期和出行路线一致。如果附票没有明确注明起止地点，你要自己写。

3)同一趟出现票号关联的车票现象，不予报销；那些作弊的人将被处以两倍于账单金额的罚款。

2.发票:

1)必须是加盖“全国统一发票监制章”的正规发票，必须写上发票户名全称。例如“某某开发有限公司”不能缩写为“某某房地产”或其他名称。

2)跨行业发票(住宿发票、餐饮发票、商业零售发票等)。)不能互相混合。

3)发票金额(无论大写还是小写)填写错误、有图纸或有涂改的，只能由发票开具单位重新开具，不能自行在原发票上更正。发票记载的其他内容确有错误的，发票开具单位应当补发或者更正。改正的，发证单位还应当在改正处加盖本单位印章。

4)收款分为行政收款和非行政收款。行政收据可用作报销凭证。

七、本规定自发布之日起执行。

八.本规定的解释权属于公司财务部。

在这里，我相信有很多学生想学习会计。可以关注边肖头条号，私信【学习】就能收到一整套系统的会计学习资料！您还可以免费试用该课程15天！