费用管理措施(费用管理措施)

费用管理方法

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，控制费用支出，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定，结合公司实际情况，制定本办法。

第二章支出计划

第二条公司各部门及下属企业必须在每月月底根据下月工作计划制定各自的费用计划，由财务部汇总审核，经公司办公会议或总经理批准，为公司当月费用计划，并下达各单位费用指标。

第三条公司同时授予副总经理和部门经理计划费用的审批权。

第四条公司费用计划应具有灵活性，授权应根据执行情况进行调整或变更。

第三章审批权限和程序

第五条公司费用计划的审批程序如下:

1.费用方的申请；

2.部门经理检查并确认；

3.财务部门审核；

4.授权副总经理或总经理批准。

第六条公司的一切计划外开支最终应报总经理批准。

第四章管理费用管理

第七条办公用品和低值易耗品采购报销程序:

1.行政部按计划采购、验收、入库，并根据发票和入库单报销。

2.各部门急需或特殊的办公用品，经批准后可自行采购；

(1)单价在50元以下，或总价在200元以下，经行政部部长批准；

(2)单价在50元以上，或总价在200元以上的，由分管副总审批。

采购结束后，提交发票和实物，由行政部核对收据和账目进行报销。

3.办公用品的手续费原则上不予报销。

第八条车辆使用费的报销:

1.车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、停车费、司机补贴。

2.行政部在掌握车辆保养、车辆使用和燃料消耗情况的基础上，制定当月的车辆费用计划。

3.报销油料费，驾驶员应在发票背面注明行驶起始距离，由行政部根据里程表、油耗标准、加油时间、数量、车辆使用记录进行核对，并由行政部长签字核实。

4.路桥费、洗车费由司机每月报销一次，由行政部根据派工记录审核，行政部部长签字确认。

5.车辆维修前，必须提交书面报告，说明原因和预计费用。报销时应在发票上列出详细的费用清单，由行政部根据车辆维修情况进行复核，并由行政部长签字确认。

6.司机驾驶津贴按加班标准计算，每月在工资中发放。

第九条交通费用报销:

1.交通补贴请参照公司补贴标准。

2.交通补贴在员工工资中支付。

3.在现场不能按时返回就餐的员工，可以给予餐补。

4.外地员工每日交通费为人民币，经批准可打车报销。公司派车或打车不报销外地交通费。

第十条招待费报销:

1.按照公司对外接待办法文件规定的接待标准进行接待。

2.娱乐活动应事先申请并获得批准。

3.原则上不允许先行动。因特殊原因不能提前办理的，事后应及时向有关领导报告。

4.娱乐活动一般在指定的酒店和宾馆举行。一般在签完签卡后，每月结算一次，不得擅自在别处结算或现金结算。

第五章内部收费管理

第十一条公司应完善分级管理和核算机制，实行内部收费核算方法。

第十二条内部费用包括车辆使用费、办公用品费、印刷费和通讯费。费用标准见《费用标准表》中的内部发生费用，包含在目标计划管理考核和成本效益范围内。

第六章附则

第十四条本办法由财务部负责解释和补充，经总经理批准后发布实施。