税控专用发票(税控面板专用发票红字法)

一、功能介绍

当企业开具的发票有误或买方因产品质量等问题退货时，如果对应的发票已经抄税，则不能作废，必须使用本功能开具负数发票进行冲销。开具红字发票有两种方式:直接开具和信息表进口开具。

二、信息表申请流程

根据实际业务需要，分为买方申请发行和卖方申请发行两种情况，处理流程不同，如下。

1.买方申请

当发生下列情况时，购买方应申请开具红字发票信息表:

(1)买方取得的专用发票认证阶段符号已扣除，再因销售退回或销售折扣需要转出进项税额；

(2)买方因以下问题无法抵扣专用发票时:

①专用发票抵扣和发票无法认证；

②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符；

③专用发票的认证结果是专用发票的代码和号码不匹配；

④外购货物不属于增值税抵扣项目范围。

具体流程如下:

2.卖方的申请

卖方申请开具红字专用发票，根据实际情况选择原因后，按照以下程序进行:

三。红字信息表的审核和下载

一段时间后，你可以在这里下载信息表。

四。开具负发票的方法

描述:

1.有折扣的蓝字发票开具对应的红字发票时，如果数据库中有蓝字发票信息，系统会自动调出票面信息，在对应的商品行中反映折扣分配。

2.有负产出项目的发票不允许附加销售清单，也不能增加折扣。

3.当库中有对应的蓝字发票时，红字发票的总金额和税额不能大于原蓝字发票；当库中没有对应的蓝字发票原件时，总金额的绝对值不大于单张发票限额。

4.一张正发票可以分成多张红色抵销，但所有负发票的总金额和税额合计必须小于或等于对应的正发票。

5.填写无效发票，空空白无效发票和负数发票。负数不能发。