重庆小额贷款公司(重庆小额贷款公司“踩雷”)

8月26日，李兴明被通知去重庆市公安局沙坪坝分局经侦支队，然后一脸郁闷。

他拿回来的是不予立案通知书。这意味着，一年多来，李兴明代表重庆茂宇机械制造(集团)有限公司举报陈杰涉嫌高息转贷未果。

通知说，我局经审查认为没有犯罪事实，决定不予立案。“我们肯定不满意。我们会向重庆市公安局沙坪坝分局申请复议，同时申请检察机关监督。”李兴明说。

不予立案通知书。

是陈杰沙坪坝区杰诚紫光小额贷款有限公司(以下简称“杰诚小额贷款公司”)的实际控制人。2019年6月，捷成小贷公司因展业存在利率超过司法规定上限、表外业务、通过第三方放贷回收本息、单户贷款比例超过规定上限、合同不规范等诸多违规行为，被重庆当地金融监管局查处。又经重庆警方核实，涉嫌高利转贷(见新闻Knews 2019年6月11日《涉嫌高利转贷罪:重庆捷诚》)

天眼查APP显示，捷成小贷公司成立于2009年10月20日，注册资本2000万元，法人代表兼董事长为陈露，董事兼总经理为陈杰。其经营范围是在重庆以自有资金开展各类贷款、票据贴现、资产转让、股权投资等业务。陈杰持有公司50%的股份，为公司第一大股东和实际控制人。

陈杰涉嫌高息转贷犯罪，是重庆市公安局北碚分局在清查扫黑除恶举报线索中首次发现的。经查，2015年2月10日，陈杰通过其控制的重庆捷成塑胶公司向重庆农商行借款1400万元(贷款年利率为5.35%)，通过捷成塑胶公司账户转入陈杰个人账户，后转入捷成小额贷款公司员工李晓虎账户。2015年3月19日，李小虎分三次向王文芳账户转账共计2000万元。

她是位于王文芳的重庆茂宇机械制造公司的财务人员，也是该公司法定代表人刘开全的妻子。据澎湃新闻记者Knews调查，2015年11月11日，陈杰与刘开全、王文芳签订借款合同，约定期限为3个月，年利率为24%(同期银行贷款基准年利率为5.35%)，由刘红梅、重庆茂宇机械、茂宇燃气、茂宇混凝土、四维美房地产等公司提供担保。

三个月后，刘开全和王文芳没有偿还贷款。2016年9月26日，陈杰对刘开全、王文芳及所有担保人的财产进行诉前保全，冻结保证金2800万元。2016年11月30日，重庆市沙坪坝区人民法院民事调解同意刘开全、王文芳于2016年12月31日前归还借款1500万元，2017年3月31日前归还借款500万元。利息(自2016年2月26日起按年利率24%计算)自2017年4月1日起，每月月底前支付利息100万元，直至利息还清。

刘凯泉和王文芳仍然无法履行协议。2017年1月13日，陈杰向法院申请强制执行。同年2月24日，重庆四维美置业有限公司银行账户被划走114万余元，其280个地下车库被查封。5月，重庆茂宇燃气公司银行账户被转账24万元。2017年7月6日，刘开全、王文芳通过出售公司厂房的方式，将500万元借款归还给陈杰。2018年10月24日，重庆市沙坪坝区人民法院作出执行裁定，将重庆四维美房地产公司名下的一系列房屋估价为1013万元，交付陈杰补偿欠款。

重庆茂宇机械有限公司财务统计显示，2015年3月24日至2016年2月2日期间，该公司分15次向李晓虎账户支付利息信息资源508万元。目前，陈杰尚欠贷款本息340余万元，相关担保人账户仍被冻结、查封。

2019年6月4日，北碚区公安分局向重庆茂宇机械公司等举报人通报:“经核实，陈杰涉嫌高利转贷犯罪。”随后，分局将案件移交给重庆市公安局，由公安局移交经侦总队调查。最终责令沙坪坝公安分局经侦支队处理。

承办此案的沙坪坝公安分局经侦支队警官办案时表示，经过他们的审查，“目前的证据无法认定陈杰高利贷放贷犯罪”，因此在8月26日作出了“不予立案”的决定。

“我们对此案非常重视，这一决定是我们与检察院和法院共同协商后做出的。”以防万一，陈杰发放的2000万贷款中，有1400万元早在2015年2月10日就从银行贷走了。刘开全于2015年3月17日打电话给陈杰借钱，并于3月19日通过李晓虎的账户转入王文芳账户。“从时间上看，陈杰高利转贷的主观意图并不明显。”

另一方面，高利转贷罪的成立必须是有利可图的。万一说，根据法院的判决和裁定，刘开泉和王文芳还欠陈杰500万元的本息。“在司法实践中，要获得利润，就必须在偿还本金的基础上计算利息。我们去了法院。法院认为，目前你还没有支付本金，不能认定陈杰获利的具体情况，不能界定非法获利。”

如果:“我个人认为陈杰是高息转贷罪，但现有证据不足以支持这个罪名，他钻了法律空子。”

但重庆茂宇机械制造公司不同意沙坪坝警方不予立案的决定及其理由。该公司提出复议申请，称陈杰以营利为目的，向金融机构借款1400万元信贷资金，后高息转贷给他人。2015年3月至2016年2月期间，通过收取利息非法获利356.2万元，违法所得数额巨大。其行为已构成高息转贷罪，应予查处。

事实上，陈杰控股的捷成小贷公司“踩雷”再次遭到监管部门的处罚。

2020年8月4日，重庆地方金融监管局公布监管措施信息公开表。捷成小贷公司因利率超过监管上限、提前收取借款人利息、通过第三方发放贷款、账面记录与实际情况不符等问题被责令限期整改、高管被约谈、监管评价扣分。

重庆地方金融监督管理局。

问题再次暴露，是因为重庆茂宇机械制造(集团)有限公司、重庆明博机电有限公司、重庆光大机械厂有限公司、重庆华钢实业有限公司持续举报，随后重庆地方金融监管局委托沙坪坝区金融办再次对捷成小贷公司经营情况进行现场检查。

新现场检查显示，2009年10月至2015年1月期间，公司有30笔贷款利率超过监管上限(央行同期利率4倍)，贷款本息合计5851万元；两笔共计60万元贷款放款日违规提前收利息。

捷诚小贷公司也被查出1300万元贷款由第三方出借，本息已收回。2013年10月至2016年5月，该公司多次贷款，总金额2000余万元，导致账面记录不符，贷款手续不全。

此外，专项检查发现，捷成小贷中第三方代借款人支付本息，共计352笔共计2.1亿元。重庆地方金融监督管理局认为这种行为有风险，给捷成小贷一个提示:“应及时理清与借款人的债权债务关系，对真正属于公司的债权业务应及时入账；明确贷款资金支付方式，确保经济业务清晰，防止第三方人员代付。如果确实需要代为支付，在签订合同、第三方支付时应当注明。”

早在2019年6月，捷成小贷公司就被重庆茂宇机械制造(集团)有限公司等4家公司举报，因为表外业务，通过第三方放贷并收回本息，涉嫌偷税漏税。

2020年8月17日，国家税务总局重庆市税务局第三稽查局审判科负责人向举报人通报了进展情况，称案情复杂，落实证据、核对每一笔银行账户流水的工作极其繁重。调查持续了一年多。“税务稽查人员带了三箱两百多卷六七千页的卷宗材料”，目前案件正在审理中。

重庆市税务局第三稽查局正在调查捷成小贷逃税案。

“这个案子金额大，还得提交一级提升审理。”审判科负责人没有透露捷成小贷公司逃税的具体金额。他表示，上级办理的大案要案都是分级审理的，下一步会提交重庆市税务局大案审判委员会审理。“如果顺利，2个月就会有结果。如果上级有问题，发回补充证据，时间不可预料。”

这么重大的案子为什么不请警察介入？上述负责人坦言:对于虚开增值税发票的案件，最高人民检察院在文书上有硬性规定。如果虚开10张票金额达到5万元，将移交公安查处。公安必须立案，直接交检察院监管，但对于其他税务案件，没有规定，“我们不是司法机关，没有强制手段。在我们的权限内把这个案子查清楚，怀疑我们多虑了。”该负责人表示。